Investigating the Effects of Risk Factors on Capital Adequacy Index in Iranian Banks

Document Type : مقالات علمی پژوهشی

Authors
1 in Economics, Arak Branch, Islamic Azad University of Arak, Arak, Iran
2 Department of Economics, Islamic Azad University, Arak Branch, Arak Iran
3 Department of Economics, Islamic Azad University, Arak Branch, Arak, Iran
Abstract
Changing the business model of banks, entering new markets, changing the nature of traditional and classic systems to digital banking and the emergence of fintechs and startups in the banking sector on the one hand and the lack of a comprehensive view in the field of identification and Risk control, on the other, have increased the concern and risk of banks. In this paper, using the standards of the Banking Supervision Committee, the effect of intra-bank and extra-bank risk factors by data panel econometric model on capital adequacy as an indicator of bank risk management in the period 2012-2018 in listed banks (10 banks) tested and analyzed. The results of the assumptions showed that all risk indicators studied have a significant effect on the capital adequacy of banks, in addition to the risk of balance sheet structure as shown in the financial crisis of 2007-2008, also threatened by macroeconomic risk.

Keywords

Subjects


منابع فارسی
1) ارمشی،مینا، (1390) "شناسايي متغيرهاي مؤثر بر ريسک اعتباري مشتريان حقيقي بانک سامان (شعب شمال کشور)"،پایان نامه کارشناسی ارشد،دانشکده علوم انسانی،1390
2) پهلوان‌زاده، مسعود. "مروری بر رویکردهای جدید نسبت کفایت سرمایه در بانک‌ها، (بر اساس بیانیه دوم کمیته مقررات و نظارت بانکی بازل)"، مجله روند، ش 2،51. صص 19-61،1386
3) تقوي مهدي, علي اصغر لطفي و عبدالرضا سهرابي. مدل ريسک اعتباري و رتبه بندي مشتريان حقـوقي بانک کشاورزي. پژوهشنامه اقتصادي زمستان; -(4 (ويژه نامه طرح تعديل اقتصادي)):99-128. 1387
4) تقوي، مهدي. اعظم احمدیان و مهران کیانوند، تحلیلی بر تأثیر حاکمیت شرکتی بر ثبات سیستم بانکی کشورهاي در حال توسعه (با تأکید بر شاخص مالکیت بانک ها). فصلنامه علمی پژوهشی دانش مالی تحلیل اوراق بهادار سال ششم، شماره نوزدهم.1392
5) ثقفی، علی و مجید معتمدی فاضل، رابطه بین کیفیت حسابرسی و کارایی سرمایه‌گذاری در شرکت‌های با امکانات سرمایه‌گذاری بالا. پیشرفت‌های حسابداری مالی، سال سوم، شماره چهارم، ص1-14. 1390
6) جلالی نائینی ، ا، ر، ،"بررسی نقش اهمیت نظارت بر مبتنی بر ریسك در نظام بانكی و مقایسه آن با نظارت تطبیقی" ، مجموعه مقالات هفدهمین همایش بانكداری اسلامی، 1385
7) جمشیدی، سعید ، شیوه های اعتبارسنجی مشتریان، پژوهشکده پولی و بانکی ، بانک مرکزی ج.ا.ا1388، 30-28.
8) جهان خانی، علی و حسین عبده تبریزی، نظریه بازار کارآی سرمایه . نشریه تحقیقات مالی. وره 1، شماره 1 صص7-24. 1382
9) حیمیان، نظام الدین، مجید رحیمی و عاطفه محمد نژاد بررسی رابطه بین مکانیزم های حاکمیت شرکتی و عملکرد مالی با توجه به چرخه عمر شرکت های عضو بورس اوراق بهادار تهران. 1389
10) خدایی وله زاقرد, محمد؛ محمد حسنی و پارمیس زمان نژاد، بررسی تأثیر تنوع مالکیت سهامداران بر ریسک پذیری بانکهای خصوصی ایران، کنفرانس بین المللی مدیریت و علوم انسانی، امارات-دبی، موسسه مدیران ایده پرداز پایتخت ویرا. 1394
11) خوری ، و، ترجمه مهناز بهرامی ،" ریسكهای بانكی از مقررات تا عملكرد"، مجموعه مقالات سیزدهمین همایش بانكداری اسلامی.1381
12) دامور گجراتی ، ترجمه دکتر حمید ابریشمی (1393) "مبانی اقتصاد سنجی " جلد دوم ، انتشارات دانشگاه تهران
13) رادپور، ميثم، علی رسولي زاده، احسان رفيعي و علی اصغر لهراسبي، مديريت ريسك بازار: رويكرد ارزش در معرض خطر، تهران، شركت ماتريس تحليلگران سيستم هاي پيچيده.1388
14) سپهردوست، حمید و طیبه آیینی (1392) بررسی عوامل موثر بر کفایت سرمایه در بانکهای ایران ، مجله پژوهش های حسابداری مالی ، سال پنجم ، شماره چهاردهم
15) سوری ، علی (1394)"اقتصاد سنجی همراه با کاربرد eviews & stata " چاپ چهرارم، نشر فرهنگ شناسی
16) مهرآرا، محسن و مهدی مهرانفر (1392) "عملکرد بانکی و عوامل کلان اقتصادی در مدیریت ریسک " فصلنامه مدل سازی اقتصادی، سال هفتم ، شماره یک
منابع لاتین
17) Alishah,S. and AliButt, S.;hasan,A.,2009, "corporate governance and earnings management empirical evidence from Pakistani listed companies", Euro journal of scientific research, Euro journals publishing. and Quantitative Analysis 46, 247–273.
18) Angbazo, L. (1997). "Commercial Bank Net Interest Margins, Default risk, Interest- Rate Risk, and off- Balance Sheet Banking". Journal of Banking and Finance, Vol. 21, No. 1, Pp. 55-87.
19) Augusto Felícioa , Ricardo Rodrigues Hugh Grovec and Adam Greiner (2018) The influence of corporate governance on bank risk during a financial crisis. Economic Research-Ekonomska Istraživanja, 2018 VOL. 31, NO. 1, 1078–1090 https://doi.org/10.1080/1331677X.2018.1436457.
20) Awojobi, O., & Amel, R. (2011). Analysing risk management in banks: Evidence of bank efficiency and macroeconomic impact. Journal of Money, Investment and Banking, 22: 147-162.
21) Bagchi , S. K (2004), "Defining Risk and Credit Risk Management", Gylan A. Holton.pp,142-148.
22) Basel Committee on Banking Supervision Working Paper (2000) "Credit Rating and complementary Sources of Credit Quality Information", August 2000.